金程問(wèn)答
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財(cái)(cái)(cái)務(wù)(wù)(wù)(wù)(wù)報(bào)(bào)(bào)表分析
老師，按照題設(shè)，F(xiàn)V of the reporting unit 是80W，identifiable net assets 是120W，因此的GW是-40W為負(fù)值，此處是否應(yīng)該直接確認(rèn)為收入？另外若沖減GW的carry amount，為什么不是80-（-40）=120？
請(qǐng)問(wèn)老師給的例子是不是有問(wèn)題。normal profit 80w, economic profit 40w, 但是normal profit不是已經(jīng)使economic profit=0了嗎
這個(gè)題用公式怎么推？ current obserable vol = w1 * true vol + w2 * previous observable vol. vol = reits vol，好像看不出true vol > observable vol
所以說(shuō)式子里的w是weight的意思嗎？
53題，marketable security10.5w不算equity嗎
w(b) 的B，long w(a)的A， w(a) > w(b) 假如第一種情況，就用兩個(gè)組合來(lái)調(diào)節(jié)？ 假如第二種，我們需要在A組合內(nèi)通過(guò)調(diào)整基準(zhǔn)券的成分來(lái)調(diào)節(jié)？會(huì)出現(xiàn)每個(gè)券調(diào)整的比例不一致？ 調(diào)節(jié)是上面兩種的一種嗎？還是兩種方式都是合理的？
買(mǎi)家買(mǎi)了一批存貨，貨已到，錢(qián)未付，2000w。這時(shí)候的利潤(rùn)表是什么情況老師未講？利潤(rùn)表如果-2000w，那資產(chǎn)負(fù)債表里的R/E也應(yīng)該-2000w..這時(shí)候資產(chǎn)負(fù)債表A不等于L+E.應(yīng)該還有哪個(gè)科目發(fā)生變化？
這道題老師講錯(cuò)了，自始至終沒(méi)講為什么選c，所以為什么要加那50w
第一問(wèn)的c能再解釋一下嗎？為什么300w是CFI，CFO就增加??？
老師，這套題目可不可以這么去解呢？CC情況下，interst為100w*(e^3%*4-1）=100w*EAR無(wú)窮；而CD情況下，interest為100w*[(1+3%/365)^365*4-1]=100w*EAR日計(jì)息。所以，只要算出兩者情況下的EAR，兩者再一減，就可以得出interest的差異。
01:23:23 沒(méi)理解公司本來(lái) 凈值130W ，fair value 140W, 商譽(yù) 30W 那應(yīng)該就是 用了 140+30 收購(gòu)了咯？，新的凈值 是120W 怎么得出 我新的收購(gòu)價(jià)呢？ 因?yàn)樗?
第54頁(yè)，當(dāng)w=1時(shí)，最后一句話的意思是：w會(huì)變動(dòng)嗎？即使每年捐的real payout是一樣的
老師說(shuō)求期望就是求加權(quán)平均，如果這句話成立。。。portfolio 的expected return 需要由w1*R1+w2R2之和除以二，才是平均
這個(gè)2yrs的$200W利息費(fèi)用，在B/S是以什么科目存在呢？是depreciation么？還是什么？
如果只看合并后的報(bào)表，分析師怎么看得出來(lái)60w的minority-interest的占比是20%呢？
程寶問(wèn)答
