崔同學(xué)
2021-12-17 23:19如果該申請(qǐng)人的股份由多個(gè)人而不是1個(gè)人直接/間接持有100%股份，且這些人都符合受益所有人條件，該申請(qǐng)人是否可以被判定為受益所有人？
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1個(gè)回答
大麗水手助教
2021-12-20 13:57
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同學(xué)，你好！這里如果是多個(gè)人持有股份，那么對(duì)于其中某一個(gè)人來(lái)說(shuō)就不滿足持有100%股份了，因此不能判定為受益所有人。
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追問(wèn)
如果這里的多個(gè)所有人本身都可以直接判定為受益所有人（比如是對(duì)方所屬國(guó)居民，對(duì)方所屬國(guó)上市公司，對(duì)方所屬國(guó)政府等等），也不可以將其判定為受益所有人是嗎？?jī)H僅由一個(gè)人持股100%是必要條件？
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追答
同學(xué)，你好！ 您所說(shuō)的是另一種情況。第3條規(guī)定意思是，假設(shè)申請(qǐng)人甲不滿足“受益所有人”的條件，但是直接持有甲100%股份的乙滿足條件，或者通過(guò)全資子公司丙間接持有甲100%股份的丁公司滿足條件，此時(shí)申請(qǐng)人是可以進(jìn)行“受益所有人”認(rèn)定的。您所說(shuō)的直接判定為“受益所有人”的情形，如下圖所示，第1-3項(xiàng)是可以直接判定為“受益所有人”的，或者被1-3項(xiàng)中的人直接或者間接持有100%股份的人，也可以被直接認(rèn)定為“受益所有人”。
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