王同學
2022-06-14 21:40老師，這道題講義上沒看到又compliance risk啊，麻煩從題目到答案都詳細解釋一下，謝謝
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1個回答
Evian, CFA助教
2022-06-15 10:24
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ヾ(?°?°?)??你好同學，
當一個投資策略應用在一個投資組合(為高凈值客戶賺取稅后回報)中，是否可以產(chǎn)生較高稅收收益取決于稅號（tax code）。由于這個有關(guān)稅的策略，這個投資組合很可能面臨較高的什么風險：
tax risk：稅（稅率）是否會更新的不確定性對于企業(yè)或者公司運營產(chǎn)生的影響
regulatory risk：法規(guī)是否會更新的不確定性對于企業(yè)或者公司運營產(chǎn)生的影響
accounting risk：會計準則是否更新對于企業(yè)或公司運營的影響
compliance risk：合規(guī)風險，包含“accounting risk、regulatory risk、tax risk”
A正確，因為compliance risk包含tax risk
B不正確，model risk：使用正確的模型，但是分析過程出錯；使用錯誤模型估計。
C不正確，legal risk：法律風險，比如投資某個產(chǎn)品是否符合當?shù)匾?guī)定。
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