家族信托在海外作為一種財富傳承和保護的重要工具，已經有數百年的發(fā)展歷史。如今在國內，家族信托也越來越受到高凈值人士重視，那么家族信托是如何保護我們的財富呢?
一、 資產隔離保護
二、資產安全，老有所依
要怎樣才能更好地保護資產，以保證老有所依，看完圖您就明白了!
三、婚前財產保護
婚姻的不幸常常伴隨著個人財產的分割，那么應當如何保護好自己的婚前財產呢?家族信托幫您忙。
四、避免特殊目的的婚姻
在現實生活中，高凈值人群難免會擔心遭遇一些不單純的人，一不小心落入以騙錢為目的的婚姻陷阱。如何才能避免這些婚姻陷阱?家族信托為您解決這一問題。
五、避免復雜的繼承程序
投資方式的多元化往往會導致繼承財產時的種種麻煩，本節(jié)課中的主人公就是一個典型的例子。因為投資范圍很廣，所以當他出現意外，家人在繼承其財產時就非常不順利。所以，避免復雜的繼承程序顯得尤為重要，那么應該選擇哪種方式呢?看圖您就明白了。
六、減少繼承糾紛
財產的繼承最容易引起糾紛，對簿公堂的事件更是屢見不鮮，一家人不但反目成仇，還可能遭到別人的笑話。那么有什么辦法避免這種糾紛呢?
七、防范監(jiān)護人的道德風險
最近，民政部透露國內近幾年的離婚率持續(xù)走高，家庭破裂的同時也給孩子的成長帶來了潛在風險，比如圖中的王女士就面臨這樣的問題。有什么好的解決辦法呢?我們一起來聽聽律師的建議。
八、特定人士的長期關懷
李先生的兒子剛上幼兒園，為了孩子將來的生活考慮，兩口子每月定投銀行的理財產品，作為孩子的"成長基金"。同時，兩人了解到現在好多明星都流行通過家族信托的方式為子女提供長期的關懷，于是便找到中信信托的客戶經理咨詢家族信托……
九、隱形的手
信托公司基于張老先生的意愿為其量身定制了一個"世代信托"，以其直系后代為家族信托的受益人，那么通過這個家族信托，他的后代會得到哪些保障呢?
十、財產平滑傳承
中信信托某天接待了一對年邁夫婦，老兩口的兒子孫總前年剛離婚。前陣子孫總意外身故，又沒有留下遺囑。財產的繼承問題，讓本就承受著喪子之痛的老兩口幾近崩潰……
保險金信托法律架構設計探討
高凈值人群對財富傳承和管理有巨大的需求
多數高凈值客戶面臨家族財富傳承問題。目前，國內資產規(guī)模超過20億元的超高凈值人群約為1.7萬人，資產規(guī)模超過1億元的高凈值人群約為6萬人，資產規(guī)模超過1000萬元的高凈值人群約為96萬人;預計高凈值人群整體可投資產規(guī)模達到112萬億元。
在如此龐大且不斷增長的人群數量和資產規(guī)模下，84%的高凈值人群已婚且育有子女，財產組成、社會和家族結構復雜;近七成高凈值人群面臨家族財富傳承的問題。
越來越多的證據表明，上述高凈值客戶在財富傳承過程中更加關注家族精神的傳承和家族企業(yè)治理結構的安排，而這已經超越了金融機構所提供的產品或產品組合所能實現的范疇，更多地向事務管理，如法律事務，稅務籌劃、會計師服務、投資銀行等延伸。
▍高凈值客戶對綜合、定制化的財富管理需求很大
中國高凈值人群的需求日趨復雜化和多元化。但是，伴隨著投資領域多元化、風險偏好提高化、產品服務定制化、投資需求綜合化、投資視野國際化、服務模式數字化等一系列變化，其需求的本質正在回歸到對投資理財專業(yè)性和金融服務綜合化的根本要求上來。
在這個意義上，傳統(tǒng)的單一金融產品已無法滿足高凈值客戶對財富管理的需求，因為這類產品是以產品為中心、以銷售業(yè)績?yōu)閷虻?，而高凈值客戶需要的恰恰是綜合的財富管理和安排。
綜上，鑒于高凈值客戶的快速積累及其財富的快速增長，傳統(tǒng)的金融產品已無法滿足其財富傳承和財富管理的需求。跟傳統(tǒng)的保險產品相比，保險金信托的模式既可以實現對生存保險金的身后財富管理，又可以實現對身后財產的安排。
信托公司根據客戶的委托實現對信托財產的保值增值和管理、給付給委托人指定的受益人，并通過對給付方式的約定完成家風和家規(guī)的傳承(比如可以約定信托支付的條件為子女同意接受良好的教育等)。
保險金信托產品由于其自身的特點和優(yōu)勢，未來將成為高凈值人群財富安排的重要選擇之一。
▍保險金信托的功能和優(yōu)勢
保險金信托作為對高凈值客戶提供的金融產品，有以下幾個功能：
一是財富傳承功能。保險金信托的功能之一是財富傳承?！缎磐蟹ā返诙l規(guī)定：“本法所稱信托，是指委托人基于對受托人的信任，將其財產權委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進行管理或者處分的行為。”
信托與其他傳承工具相比具有給付靈活、手續(xù)簡便、具有私密性等優(yōu)點。第一，給付靈活。信托可以約定給付比例，給付對象不限于親屬，甚至可以約定繼承條件，有人形容它是“從墳墓中伸出的手”。
第二，手續(xù)簡便。信托可以繞過繼承權公證，避免繼承人因繼承份額不均產生糾紛。
第三，具有私密性。信托僅限于委托人和受托人之間簽署合同，不用進行公證。受益人之間也可能不知道他人的收益份額。
二是債務隔離功能。
第一，信托財產與信托人委托人的債務隔離。《信托法》第十五條規(guī)定，信托財產與委托人未設立信托的其他財產相區(qū)別。設立信托后，委托人死亡或者依法解散、被依法撤銷、被宣告破產時，委托人不是唯一受益人的，信托存續(xù)，信托財產不作為其遺產或者清算財產。
第二，《信托法》明確規(guī)定了除特定情形外，不得對信托財產進行強制執(zhí)行。該法第十七條第一款規(guī)定：“除因下列情形之一外，對信托財產不得強制執(zhí)行：(一)設立信托前債權人已對該信托財產享有優(yōu)先受償的權利，并依法行使該權利的;(二)受托人處理信托事務所產生債務，債權人要求清償該債務的;(三)信托財產本身應擔負的稅款;(四)法律規(guī)定的其他情形。”
三是資金杠桿功能。如果保險金信托架構采用的保險是終身壽險，當被保險人死亡時，進入信托架構的保險金數額相當于投保人所交保費的幾倍，從而實現資金杠桿功能。
四是未來可能會有規(guī)避遺產稅功能。如果未來征收遺產稅，那么進入信托的身故保險金已經是信托公司的財產，由信托公司按照信托合同分配給受益人時不作為投保人的遺產，按照國外目前的法規(guī)和判例，有可能不再征收遺產稅。
▍保險金信托法律架構的設計來源
保險金信托法律關系的設計靈感來自于美國的不可撤銷信托加保險的模式(Irrevocable Life Insurance Trust)。
該模式是通過美國聯(lián)邦第九巡回法院對Crummey案的終審判決確立的，它可以使信托資金通過保險杠桿放大，并且保險費是由信托資金放入的，受益人收到的保險金不作為投保人的遺產，免征遺產稅。
但是，我國的法律體系與美國不同，這就導致在我國現行法律框架下設計的保險金信托法律關系，存在法律架構不穩(wěn)定的問題。具體可以從以下幾個方面進行說明：
第一，美國是判例法國家，我國是成文法國家。我國《信托法》是2001年10月1日起公布實施的，那時還沒有考慮資產的傳承問題，在《信托法》中沒有對保險金信托的法律架構進行明確規(guī)定。
所以我們在設計保險金信托法律關系時只能依賴保險合同和信托合同進行約定，在實際操作中存在不確定性。
第二，美國信托法中有“不可撤銷信托”的規(guī)定，我國沒有相關規(guī)定。也就是說，我國的保險金信托存在可被當事人撤銷的不穩(wěn)定性。
第三，雖然《信托法》第十條中規(guī)定，“設立信托，對于信托財產，有關法律、行政法規(guī)規(guī)定應當辦理登記手續(xù)的，應當依法辦理信托登記”，但我國還沒有信托登記制度和機構，這直接影響到信托財產的穩(wěn)定性。
第四，沒有針對相關財產進入信托的稅優(yōu)制度，目前部分財產形態(tài)進入信托架構稅賦較高，不利于家族信托的發(fā)展。
第五，我國尚未開始征收遺產稅，保險金信托的優(yōu)勢尚不明顯。
因此，由于經濟的迅速發(fā)展和法律修訂的滯后，目前在為我國保險金信托設計法律架構時，要充分發(fā)揮合同自治的效力。未來還需要相關法律的修訂和完善，以使動輒存續(xù)幾十年的法律關系可以持續(xù)穩(wěn)定。
RFP課程設置優(yōu)勢
RFP是提供幫助個人/家庭實現理財目標的解決方案的，而客戶的理財方案大類來分無非是：資產增值、子女教育、退休養(yǎng)老、保險規(guī)劃、資產傳承、資產保全、稅務籌劃等內容，而RFP的課程設置完全以此為基礎。
RFP里面有七大課程體系，財務策劃原理，是幫助大家掌握基礎的理財概念;投資策劃、保險及退休策劃、稅務及財產籌劃、子女教育及住房規(guī)劃、法律智慧、企業(yè)理財規(guī)劃，則是分別解決專項理財目標，而財務策劃實戰(zhàn)操作指引，則是將所有上述專項規(guī)劃進行系統(tǒng)整合，因為家庭的理財目標一般不止一個，需要系統(tǒng)掌握。所以，RFP課程設計的邏輯正好是滿足客戶理財目標的邏輯，是非常系統(tǒng)且專業(yè)的內容。
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