紅色劃線句是不是少了個“不”？和老師講的不一致，沒太理解
老師好，題目沒說一年換四次??？為什么就4次了
這里講到股權(quán)激勵的費用增加導致利潤降低，進而降低稅負。但是稅務報表是在settlement的時候才計算稅負。這兩個說法是否矛盾，怎么理解？
這里講到股權(quán)激勵的費用增加導致利潤降低，進而降低稅負。但是稅務報表是在settlement的時候才計算稅負。這兩個說法是否矛盾，怎么理解？
這里講到股權(quán)激勵的費用增加導致利潤降低，進而降低稅負。但是稅務報表是在settlement的時候才計算稅負。這兩個說法是否矛盾，怎么理解？
第三題，看完了老師針對第三題的所有解答，并看不懂為什么不用25.19，請老師換一種說法解答謝謝！
老師好，這個例題中用到的PVt(equity）為什么是1.1（1100/1000得到）為什么不是0.1=[(1100-1000)/1000]？equity的return應該是兩個股價之間的差額吧？不太理解算V(swap equity)這兒PVt(equity)部分的估值。請老師解釋，謝謝
$0.85/SF的意思是，USD/SF=0.85嗎？
這樣的題都默認funding貨幣是借的嗎，最后算凈利潤時都要減去利息？
在算商譽的時候，一定要先算partial再算full嗎？可以50000/0.8-60000=2500先算full，然后2500*0.2=500？
第二題，在上課的講義中寫的是expectedreturnonplanasset=expectedreturnonplanassetsreducespensionexpense,但是這里老師解題的時候直接用的年初的asset乘以8%為什么不減掉pensionexpense
老師，可以再解釋一下最后一道題為什么選擇C嗎，沒有太聽懂
第二題，老師講了從FVOCI變成FVPL，但是講義上寫，只有FVPL和armotizedcost可以互相轉(zhuǎn)變，F(xiàn)VOCI不能變成別的吖？
這里I/S中的expected return前面為什么有一個負號。如果按照老師寫的，那I/S中expected return減少，導致NI減少，導致RE減少，但是asset中的actual return是正數(shù)，是增加的。也就是說asset不等于L+E了吖
課后題講解說restate之后用current rate，這里老師說restate之后再average，是誰講錯了嗎？
程寶問答
金程問答